构建合规风险预警机制 推动企业治理体系再提升

党的二十大报告指出，必须更好发挥法治固根本、稳预期、利长远的保障作用，在法治轨道上全面建设社会主义现代化国家。2023年以来，中铁十四局城市发展公司深入学习贯彻党的二十大报告中关于全面依法治国、推进法治中国建设的会议精神和习近平总书记关于防范化解重点领域风险的重要论述，从团队建设、制度保障、管理体系运维等着手，积极构建合规风险预警机制，着力防范化解各类风险，为企业高质量健康发展提供法治保障，推动企业治理体系再提升。

该公司组建了以法律事务部牵头，审计和纪检部门组成的企业合规风险防控团队，统筹法律、合规、内控、风险管理4项职能，深度参与公司重大项目、重要事项的调查、论证和审核，负责对制度体系的完整性和重要制度的合规性进行审核评估，协同配合开展风险研判、预警提示提醒和提出化解措施意见；在企业内部选拔、培养具备专业背景和经验的人员担任合规官，建立两级合规官管理层级体系。

合规风险防控团队到基层项目开展合规培训（郭卫玲 摄）

按照“事前防范法律风险、事中法律控制为主、事后法律补救为辅”的风险控制要求，该公司细化了法律合规制度实施细则，建立法律风险预警与响应机制，确保各流程控制节点的全面到位，将依法经营管理落到实处。在具体实施中，对风险因素、风险等级和风险事件做出评价，持续监测企业合规风险，提前做出相应警示，提出预警防控方案和控制措施。根据风险发生的可能性、影响程度及潜在后果，将风险划分为特别重大、重大、较大、一般、其他五个等级。尤其是在企业制度制定、重大事项决策、重要合同签订、重大项目运营等关键重大事项中进行合规风险审查和预警，确定处理程序和化解方式，提出预警方案和化解措施，将损失控制在最小范围内。同时对重大或反复出现的合规风险和违规问题，深入查找根源，完善相关制度，堵塞管理漏洞，强化过程管控，持续改进提升。

不断提高业务支撑水平和范围。针对企业谋求多元化发展，积极布局新业态的发展实际，该公司合规防控团队主动加强对转型业务的支撑服务，提前介入，主动配合投资、营销、商管等部门和基层项目做好全方位法律支撑服务，重点关注康养文旅、乡村振兴、城市更新、商业综合体运营、科技智能化等转型业务中可能出现的风险，从法律风险防范的角度提出切实可行的解决方案，实现业务发展与合规管理同频共振。

据统计，该公司自2023年推行实施企业合规风险预警机制以来，共向所属基层各单位、合作单位、总部相关业务部门出具“风险预警提示单”11份，提出风控方案和改进建议36项，有效防范和化解了企业各类风险。

2023年以来，该公司在构建合规风险预警机制的基础上，进一步将风险防控机制建设作为企业治理体系再提升的重要内容。牢固树立底线思维、增强风险意识，筑牢风险防范“三道防线”，结合企业经营管理特点，完善多维度决策支撑机制，开展合规审查与考核，聚焦投资、营销、财务、成本等重大风险，强化监测预警和排查处置，将合规要求嵌入岗位职责和业务流程，不断提升企业风险防控的整体能力水平，为企业高质量发展贡献法治力量。

【编辑：佳冰】